De schuld redenen het zijn indicatoren die de prestatie meten waarmee een bedrijf schulden gebruikt om zijn activiteiten te financieren, evenals het vermogen van de entiteit om die schuld te betalen. Er zijn verschillende schuldratio's, waardoor analisten een globaal beeld krijgen van de totale schuldenlast van de entiteit, evenals de combinatie van schulden en eigen vermogen..
Deze redenen zijn belangrijk voor investeerders, wier aandeleninvesteringen in een bedrijf in gevaar kunnen komen als de schuld te hoog is. Kredietverstrekkers zijn ook fervent gebruikers van deze redenen om te bepalen in hoeverre geleend geld in gevaar zou kunnen komen..
In het algemeen geldt dat hoe groter het bedrag aan schulden dat een bedrijf bezit, hoe groter het potentiële financiële risico is waarmee het bedrijf te maken kan krijgen, waaronder een faillissement..
Schulden is een manier waarop een bedrijf zichzelf financieel moet aanwenden. Hoe meer leverage een bedrijf heeft, hoe groter het financiële risico dat het heeft. Een zekere schuldenlast kan echter bijdragen tot de voortgang van het bedrijf.
Artikel index
Deze meter vergelijkt alle schulden van een bedrijf met zijn totale activa. Dit geeft investeerders en crediteuren een algemeen beeld van hoeveel schulden een organisatie gebruikt..
Als het percentage lager is, gebruikt een bedrijf minder schulden en is de kapitaalpositie sterker. In het algemeen geldt: hoe groter de ratio, hoe groter het risico dat de onderneming geacht wordt te hebben gelopen..
De schuld / activa-ratio wordt als volgt berekend: totale passiva gedeeld door totale activa.
Als een bedrijf $ 1 miljoen aan totale verplichtingen heeft in vergelijking met $ 3 miljoen aan totale activa, betekent dit dat voor elke dollar die het bedrijf aan activa heeft, het 33 cent aan aansprakelijkheid zal hebben..
Vergelijk de totale verplichtingen van een bedrijf met het totale eigen vermogen van zijn aandeelhouders.
Deze ratio geeft een ander standpunt over de schuldpositie van een bedrijf, wanneer we de totale passiva vergelijken met het eigen vermogen, in plaats van met de totale activa..
Een lager percentage betekent dat een bedrijf minder schulden gebruikt en een sterkere kapitaalpositie heeft.
De ratio wordt berekend door de totale verplichtingen van de onderneming te delen door het eigen vermogen van haar aandeelhouders.
Net als de schuld / activa-ratio, meet deze ratio niet volledig de schuld van een bedrijf, omdat het de operationele verplichtingen omvat als onderdeel van de totale verplichtingen..
Wat een goede of slechte uitkomst is, verschilt per bedrijfstak. Een bedrijfstak als telecommunicatie vereist bijvoorbeeld een aanzienlijke kapitaalinvestering.
Deze uitgaven worden vaak gefinancierd met leningen, dus als alle andere dingen gelijk zijn, zou de verhouding tussen schuld en eigen vermogen aan de hoge kant zijn..
De banksector is een ander gebied met doorgaans hoge schulden aan eigen vermogen. Banken gebruiken het geleende geld om leningen te verstrekken tegen hogere rentetarieven dan ze betalen over het geld dat ze lenen. Dit is een van de manieren waarop ze winst maken.
Het werkelijke gebruik van de schuld / eigen vermogen-ratio is het vergelijken van de ratio voor bedrijven in dezelfde bedrijfstak. Als de verhouding tussen de schuld en het eigen vermogen van een bedrijf aanzienlijk verschilt van zijn concurrenten of zijn sectorgemiddelden, zou dit een rode vlag moeten genereren..
Meet de schuldcomponent binnen de kapitaalstructuur van een bedrijf, die wordt gedefinieerd als de combinatie van schuldverplichtingen en eigen vermogen op de balans van het bedrijf.
Schuld en eigen vermogen zijn de twee middelen die een bedrijf kan gebruiken om zijn activiteiten en andere kapitaaluitgaven te financieren..
Deze ratio wordt berekend door de schuldenlast van de onderneming te delen door de schuldenlast plus het eigen vermogen..
De kapitalisatieratio is een van de belangrijkste schuldratio's, omdat deze zich richt op de ratio van schuldverplichtingen als onderdeel van de totale kapitaalbasis van een bedrijf, die wordt geïnd bij aandeelhouders en geldschieters..
Schulden hebben enkele voordelen. Rentebetalingen zijn fiscaal aftrekbaar. De schuld verwatert ook niet het eigendom van het bedrijf, net als de uitgifte van extra aandelen. Als de rentetarieven laag zijn, is de toegang tot de markten voor schulden gemakkelijk en is er geld beschikbaar om uit te lenen.
Schulden kunnen langlopend of kortlopend zijn en kunnen bestaan uit bankleningen die zijn uitgegeven door obligaties.
Eigen vermogen kan duurder zijn dan schulden. Een bijkomende kapitaalverhoging door meer aandelen uit te geven, kan de eigendom van de vennootschap verwateren. Aan de andere kant hoeft het kapitaal niet te worden teruggegeven.
Een bedrijf met te veel schulden kan merken dat zijn handelingsvrijheid wordt beperkt door zijn schuldeisers en / of zijn winstgevendheid kan worden aangetast door hoge rentelasten..
Het wordt gebruikt om te bepalen hoe gemakkelijk een bedrijf zijn rentelasten over uitstaande schulden kan betalen.
De ratio wordt berekend door de winstgevendheid van het bedrijf vóór rente en belastingen te delen door de rentelasten van het bedrijf over dezelfde periode..
Hoe lager de ratio, hoe meer last het bedrijf zal hebben op het gebied van schulden. Wanneer de rentedekkingsgraad van een bedrijf slechts 1,5 of minder is, kan het twijfelachtig zijn of ze de rentelasten kunnen dekken..
De ratio meet hoe vaak een bedrijf zijn uitstaande schulden kan betalen met zijn winst. Dit kan worden beschouwd als een veiligheidsmarge voor de schuldeisers van het bedrijf, voor het geval het in de toekomst financiële moeilijkheden heeft..
Het vermogen om aan schuldverplichtingen te voldoen is een sleutelfactor bij het bepalen van de kredietwaardigheid van een bedrijf, en is een belangrijke statistiek voor potentiële aandeelhouders en investeerders..
Investeerders willen er zeker van zijn dat een bedrijf waarin ze overwegen te investeren, zijn rekeningen, inclusief rentelasten, kan betalen. Ze willen niet dat de groei van het bedrijf wordt beïnvloed door dit soort financiële problemen.
Schuldeisers maken zich ook zorgen over het vermogen van het bedrijf om zijn rente te betalen. Als u problemen ondervindt bij het betalen van rentebetalingen over uw schuldverplichtingen, heeft het voor een potentiële kredietverstrekker geen zin om extra krediet te verstrekken..
Niemand heeft nog op dit artikel gereageerd.